دورة تدريبية – التحليل المتقدم للقوائم المالية
مقدمة
في عالم اليوم، يواجه المتخصصون الماليون تحديات من خلال توفير تحليل مفصّل للإدارة لتأثير القرارات المالية للمؤسسة. لذلك، يحتاج المحترفون الماليون إلى أن يكونوا ماهرين في قراءة الأرقام الموجودة في البيانات المالية، وتحليل الأرقام، وتفسير النسب المختلفة، وتقديم هذا التحليل بطريقة ديناميكية. تأخذك هذه الدورة من الخطوة الأولى لفهم العلاقات بين العناصر المختلفة للقوائم المالية، من خلال عملية حساب النسب المالية وتحليلها، إلى الخطوة الأخيرة لتقديم التوصيات. أثناء تطبيق أدوات وتقنيات Excel، سيتم استخدام العديد من الأمثلة الواقعية للقوائم المالية المنشورة طوال الدورة.
أهداف دورة التحليل المتقدم للقوائم المالية
- تطبيق إطار تحليل القوائم المالية
- استخدام النسب والتحليل المالي
- تفسير البيانات المالية للشركة ووضع القطاع
- اختبار عملية تقييم وتحليل الشركة
- تحليل البيانات المالية الواقعية للشركات المتداولة في أسواق الأسهم العالمية
- إعداد نماذج التحليل المالي
محاور دورة التحليل المتقدم للقوائم المالية
اليوم الأول
المكونات المطلوبة لتحليل القوائم المالية
- دور التقارير المالية والتحليل
- البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي
- الدور المهم للملاحظات والمعلومات التكميلية
- أهداف تدقيق البيانات المالية
- أنواع المراجعات
- إطار تحليل القوائم المالية
- الدورة المحاسبية
- آليات إعداد التقارير المالية
- علاقة وعناصر وتصنيف البيانات المالية
اليوم الثاني
معايير التقارير المالية
- أهمية معايير الإبلاغ في التحليل الأمني والتقييم
- هيئات وضع المعايير
- المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) مقابل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP)
اليوم الثالث
نظرة من الداخل على البيانات المالية
- مكونات بيان الدخل
- المكونات الثلاثة الهامة لبيانات الدخل
- الاعتراف بالإيرادات والمصروفات
- مكونات الميزانية العمومية
- القياس والتصنيف
- المكونات الخمسة الهامة للميزانية العمومية
- بيان التغيرات في حقوق الملكية
- بيان التدفقات النقدية:
- أنشطة التشغيل والاستثمار والتمويل
- الطرق المباشرة مقابل الطرق غير المباشرة في إعداد التدفق النقدي
- قراءة وتفسير التدفق النقدي
- معيار الثراء النقدي
اليوم الرابع
آليات تقنيات التحليل المالي
- التحليل الرأسي والاستراتيجي: الميزانية العمومية وطرق بيان الدخل
- تحليل الاتجاه الأفقي والنمو
- تحليل السيولة:
- النسب الحالية والسريعة والنقدية والفاصل الدفاعي ودورة التحويل النقدي
- نسب إدارة الأصول والنشاط:
- إجمالي معدل دوران الأصول الثابتة
- تحليل الملاءة:
- الديون وحقوق الملكية وأوقات الفوائد المكتسبة
- التحليل الربحي:
- هامش الربح، الهامش الإجمالي، العائد على الأصول، العائد على حقوق الملكية
- السوق والتقييم:
- الربح على السعر ونسب الربح على السهم
- تحليل DuPont: النماذج المكونة من ثلاث خطوات وخمس خطوات
- حدود تحليل النسب
اليوم الخامس
تعزيز الكفاءة في قسمك
- النصائح العشر الوجابة عليك في الـ Excel
- العمل مع الملفات النصية
- البحث عن سجلات من قاعدة بيانات
- التحقق من صحة البيانات والتحكم في إدخال البيانات
- التسويات وتحليل الحسابات باستخدام الجداول المحورية
- إنشاء التقارير ولوحات المعلومات الإدارية